القوائم
المالية

تحميل PDF

قائمة المركز المالي الموحدة

كما في 31 ديسمبر 2022م و2021م

تحميل PDF تحميل Excel

	إيضاح	2022م بآلاف الريالات السعودية	2021م بآلاف الريالات السعودية
الموجودات
نقدية وأرصدة لدى البنك المركزي السعودي، صافي	4	33,366,652	25,587,478
أرصدة لدى البنوك والمؤسسات المالية الأخرى، صافي	5	20,613,232	17,644,832
القيمة العادلة الموجبة للمشتقات	6	3,790,841	1,414,515
استثمارات، صافي	7	52,196,120	58,637,186
قروض وسلف، صافي	8	242,364,947	217,290,235
موجودات أخرى	11	3,175,946	1,492,186
استثمارات في شركات زميلة	9	371,215	649,720
عقارات أخرى		465,249	313,564
ممتلكات ومعدات وحق استخدام الموجودات، صافي	10	3,308,655	2,706,102
إجمالي الموجودات		359,652,857	325,735,818
المطلوبات وحقوق الملكية
المطلوبات
أرصدة للبنوك والمؤسسات المالية الأخرى	12	38,760,068	43,134,140
القيمة العادلة السالبة للمشتقات	6	2,854,285	1,460,144
ودائع العملاء	13	240,007,085	211,678,297
سندات دين مصدره	14	8,758,419	8,716,577
مطلوبات أخرى	15	13,099,651	13,446,889
إجمالي المطلوبات		303,479,508	278,436,047
حقوق المساهمين
رأس المال	16	30,000,000	30,000,000
احتياطي نظامي	17	10,942,054	9,187,224
احتياطيات أخرى	18	(790,260)	1,637,436
أرباح مبقاه		7,500,430	4,855,111
أرباح مقترح توزيعها	26	1,950,000	1,620,000
إجمالي حقوق الملكية الخاصة بمساهمي البنك		49,602,224	47,299,771
صكوك الشريحة الأولى	14	6,571,125	-
اجمالي حقوق الملكية		56,173,349	47,299,771
اجمالي المطلوبات وحقوق الملكية		359,652,857	325,735,818

قائمة الدخل الموحدة

للسنتين المنتهيتين في 31 ديسمبر 2022م و2021م

تحميل PDF تحميل Excel

	إيضاح	2022م بآلاف الريالات السعودية	2021م بآلاف الريالات السعودية
دخل العمولات الخاصة	20	12,907,561	9,108,106
مصاريف العمولات الخاصة	20	2,855,116	814,933
صافي دخل العمولات الخاصة		10,052,445	8,293,173
دخل الأتعاب والعمولات	21	3,559,071	3,154,791
مصاريف الأتعاب والعمولات	21	1,130,404	1,037,144
دخل الأتعاب والعمولات، صافي		2,428,667	2,117,647
دخل تحويل عملات أجنبية، صافي		633,379	380,691
دخل متاجرة، صافي		219,029	196,683
توزيعات أرباح		79,861	126,969
مكاسب بيع استثمارات مقتناه لغير أغراض المتاجرة، صافي	22	121,775	407,521
دخل العمليات الأخرى	23	64,210	45,157
إجمالي دخل العمليات، صافي		13,599,366	11,567,841
رواتب الموظفين وما في حكمها	24	2,257,505	2,092,284
إيجارات ومصاريف مباني		195,409	194,072
استهلاك ممتلكات ومعدات وحق استخدام الموجودات	10	540,532	493,193
مصاريف عمومية وإدارية أخرى		1,336,308	1,132,413
مصاريف العمليات الأخرى		80,423	52,637
إجمالي مصاريف العمليات قبل مخصص الانخفاض في القيمة		4,410,177	3,964,599
مخصص الانخفاض في خسائر الائتمان والموجودات المالية الأخرى، صافي	8 هـ)	1,027,400	850,757
مخصص الانخفاض في قيمة الاستثمارات، صافي		253,115	1,927
إجمالي مصاريف العمليات، صافي		5,690,692	4,817,283
صافي دخل العمليات		7,908,674	6,750,558
الحصة في خسائر شركات زميلة، صافي		(80,238)	(32,498)
الدخل قبل الزكاة		7,828,436	6,718,060
الزكاة	27	809,114	692,681
صافي الدخل		7,019,322	6,025,379
ربح السهم الأساسي والمخفض (بالريال السعودي)	25	2.32	2.01

قائمة الدخل الشامل الموحدة

للسنتين المنتهيتين في 31 ديسمبر 2022م و2021م

تحميل PDF تحميل Excel

	2022م بآلاف الريالات السعودية	2021م بآلاف الريالات السعودية
صافي الدخل	7,019,322	6,025,379
الدخل الشامل الآخر:
أ) بنود سيتم إعادة تصنيفها إلى قائمة الدخل الموحدة في الفترات اللاحقة
أدوات الدين المدرجة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاخر
صافي التغير في القيمة العادلة	(1,988,932)	(386,843)
صافي المبالغ المحولة إلى قائمة الدخل الموحدة	(86,145)	(311,311)
صافي التغيرات في مخصص الخسائر الائتمانية المتوقعة لأدوات الدين	261,430	12,389
الجزء الفعال من صافي التغير في القيمة العادلة لتغطية مخاطر التدفقات النقدية	149,612	(25,036)
ب) بنود لن يتم إعادة تصنيفها إلى قائمة الدخل الموحدة في الفترات اللاحقة
مكاسب اكتوارية عن خطط المنافع المحددة (إيضاح 28 د)	201,103	73,715
صافي التغير في القيمة العادلة لأدوات حقوق الملكية المدرجة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر	(69,264)	556,380
الخسارة الشاملة الآخرى	(1,532,196)	(80,706)
إجمالي الدخل الشامل	5,487,126	5,944,673

قائمة التغيرات في حقوق المساهمين الموحدة

للسنتين المنتهيتين في 31 ديسمبر 2022م و2021م

تحميل PDF تحميل Excel

بآلاف الريالات السعوديــة	رأس المـال	الإحتياطي النظامي	الإحتياطات الأخرى	الأرباح المبقاة	الأرباح المقترح توزيعها	حقوق الملكية العائدة الى المساهمين في البنك	صكوك الشريحة الأولى	إجمالي حقوق الملكية
31 ديسمبر 2022م
الرصيد في بداية السنة	30,000,000	9,187,224	1,637,436	4,855,111	1,620,000	47,299,771	-	47,299,771
إجمالي الدخل الشامل
صافي التغير في القيمة العادلة لـ:
أدوات حقوق الملكية المدرجة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر	-	-	(69,264)	-	-	(69,264)	-	(69,264)
أدوات الدين المدرجة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر	-	-	(1,988,932)	-	-	(1,988,932)	-	(1,988,932)
صافي المبلغ المعاد تصنيفه إلى قائمة الدخل الموحدة لأدوات الدين المدرجة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر	-	-	(86,145)	-	-	(86,145)	-	(86,145)
صافي التغيرات في مخصص الخسائر الائتمانية المتوقعة لأدوات الدين المدرجة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر	-	-	261,430	-	-	261,430	-	261,430
المكاسب الاكتوارية (إيضاح 28 (د))	-	-	201,103	-	-	201,103	-	201,103
صافي التغير في القيمة العادلة لتغطية مخاطر التدفقات النقدية	-	-	149,612	-	-	149,612	-	149,612
صافي الدخل السنة	-	-	-	7,019,322	-	7,019,322	-	7,019,322
إجمالي الدخل الشامل الآخر (الخسارة)	-	-	(1,532,196)	7,019,322	-	5,487,126	-	5,487,126
استبعاد أدوات حقوق الملكية المدرجة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر	-	-	(895,500)	895,500	-	-	-	-
توزيعات أرباح نهائية مدفوعة لعام 2021م (إيضاح 26)	-	-	-	-	(1,620,000)	(1,620,000)	-	(1,620,000)
إصدار صكوك الشريحة الأولى	-	-	-	-	-	-	6,571,125	6,571,125
تكاليف صكوك الشريحة الأولى	-	-	-	(64,673)	-	(64,673)	-	(64,673)
توزيعات أرباح مرحلية 2022م (إيضاح 26)	-	-	-	(1,500,000)	-	(1,500,000)	-	(1,500,000)
تحويل الى احتياطي النظامي (إضاح 17)	-	1,754,830	-	(1,754,830)	-	-	-	-
توزيعات أرباح نهائية مقترحة لعام 2022م (إيضاح 26)	-	-	-	(1,950,000)	1,950,000	-	-	-
الرصيد في نهاية السنة	30,000,000	10,942,054	(790,260)	7,500,430	1,950,000	49,602,224	6,571,125	56,173,349
31 ديسمبر 2021م
الرصيد في بداية السنة	30,000,000	7,680,879	1,745,649	4,928,570	-	44,355,098	-	44,355,098
إجمالي الدخل الشامل
صافي التغير في القيمة العادلة لـ:
أدوات حقوق الملكية المدرجة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر	-	-	556,380	-	-	556,380	-	556,380
أدوات الدين المدرجة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر	-	-	(386,843)	-	-	(386,843)	-	(386,843)
صافي المبلغ المعاد تصنيفه إلى قائمة الدخل الموحدة لأدوات الدين المدرجة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر	-	-	(311,311)	-	-	(311,311)	-	(311,311)
صافي التغيرات في مخصص الخسائر الائتمانية المتوقعة لأدوات الدين المدرجة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر	-	-	12,389	-	-	12,389	-	12,389
المكاسب الاكتوارية (إيضاح 28 د)	-	-	73,715	-	-	73,715	-	73,715
صافي التغير في القيمة العادلة لتغطية مخاطر التدفقات النقدية	-	-	(25,036)	-	-	(25,036)	-	(25,036)
صافي الدخل السنة	-	-	-	6,025,379	-	6,025,379	-	6,025,379
إجمالي الدخل الشامل الآخر	-	-	(80,706)	6,025,379	-	5,944,673	-	5,944,673
استبعاد أدوات حقوق الملكية المدرجة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر	-	-	(27,507)	27,507	-	-	-	-
توزيعات أرباح نهائية مقترحة لعام 2020م	-	-	-	(1,500,000)	1,500,000	-	-	-
توزيعات أرباح نهائية معلنة لعام 2020م	-	-	-	-	(1,500,000)	(1,500,000)	-	(1,500,000)
توزيعات مرحلية لعام 2021م (إيضاح 26)	-	-	-	(1,500,000)	-	(1,500,000)	-	(1,500,000)
تحويل الى احتياطي النظامي (إيضاح 17)	-	1,506,345	-	(1,506,345)	-	-	-	-
توزيعات الأرباح النهائية المقترحة - 2021 (إيضاح 26)	-	-	-	(1,620,000)	1,620,000	-	-	-
الرصيد في نهاية السنة	30,000,000	9,187,224	1,637,436	4,855,111	1,620,000	47,299,771	-	47,299,771

قائمة التدفقات النقدية الموحدة

للسنتين المنتهيتين في 31 ديسمبر 2022م و2021م

تحميل PDF تحميل Excel

	إيضاح	2022م بآلاف الريالات السعودية	2021م بآلاف الريالات السعودية
الأنشطة التشغيلية
الدخل قبل الزكاة		7,828,436	6,718,060
تعديلات لتسوية صافي دخل الفترة إلى صافي النقدية من الأنشطة التشغيلية
إطفاء العلاوة والخصم على صافي الأدوات غير المدرجة بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل، صافي		(89,042)	(23,575)
مكاسب استبعاد استثمارات لغير أغراض المتاجرة، صافي		(121,775)	(407,521)
مكاسب استثمارات لأغراض المتاجرة، صافي		(37,288)	(8,378)
خسائر بيع الممتلكات والمعدات، صافي		(20,833)	(359)
توزيعات أرباح		(79,861)	(126,969)
استهلاك ممتلكات ومعدات وحق استخدام الموجودات		540,532	493,193
الحصة في خسائر شركات زميلة، صافي		80,238	32,498
مخصص انخفاض خسائر الائتمان والموجودات المالية الأخرى، صافي	8 هـ)	1,027,400	850,757
مخصص الانخفاض في قيمة الاستثمارات، صافي		253,115	1,927
		9,380,922	7,529,633
صافي (الزيادة) النقص في الموجودات التشغيلية:
وديعة نظامية لدى البنك المركزي السعودي		(2,165,728)	81,619
أرصدة لدى البنوك والمؤسسات المالية الأخرى تستحق بعد ثلاثة أشهر من تاريخ الاقتناء		500,000	(291,000)
القيمة العادلة الموجبة للمشتقات		(2,376,326)	144,442
استثمارات مدرجة بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل		(149,518)	90,085
قروض وسلف، صافي		(26,105,305)	(26,804,454)
عقارات أخرى		(151,685)	10,490
موجودات أخرى		(1,405,255)	210,707
صافي الزيادة (النقص) في المطلوبات التشغيلية:
أرصدة للبنوك والمؤسسات المالية الأخرى		(4,374,072)	1,345,237
القيمة العادلة السالبة للمشتقات		1,394,141	(180,790)
ودائع العملاء		28,328,788	8,638,961
الأصل والفوائد على التزامات عقود إيجار		(223,723)	(212,618)
مطلوبات أخرى		514,094	571,965
		3,166,333	(8,865,723)
الزكاة المدفوعة		(1,168,028)	(1,160,444)
صافي النقدية المستخدمة في الأنشطة التشغيلية		1,998,305	(10,026,167)
الأنشطة الاستثمارية
متحصلات من بيع واستحقاق استثمارات غير مدرجة بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل		137,722,310	97,500,947
شراء استثمارات غير مدرجة بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل		(132,916,940)	(99,351,383)
شراء ممتلكات ومعدات، صافي		(1,297,439)	(607,495)
متحصلات من بيع ممتلكات ومعدات		175,187	6,965
مقدم مقابل شراء ممتلكات ومعدات		-	(125,000)
صافي النقدية الناتج من/ (المستخدمة في) الأنشطة الاستثمارية		3,683,118	(2,575,966)
الأنشطة التمويلية
متحصلات من اصدار أدوات دين مصدرة، صافي		-	3,032,569
متحصلات من إصدار صكوك الشريحة الأولى	14	6,571,125	-
توزيعات أرباح مدفوعة		(3,108,480)	(2,988,871)
تكاليف متعلقة بصكوك الشريحة الأولى		(64,673)	-
صافي النقدية المستخدمة في الأنشطة التمويلية		3,397,972	43,698
الزيادة (النقص) في النقدية وشبه النقدية		9,079,395	(12,558,435)
النقدية وشبه النقدية في بداية السنة		32,406,686	44,965,121
النقدية وشبه النقدية في نهاية السنة	29	41,486,081	32,406,686
عمولات خاصة مستلمة خلال السنة		12,269,203	8,915,549
عمولات خاصة مدفوعة خلال السنة		2,200,844	928,543
معلومات إضافية غير نقدية
صافي التغيرات في القيمة العادلة والمبالغ المحولة إلى قائمة الدخل الموحدة		(1,994,729)	(166,810)
موجودات حق الاستخدام		(30,124)	(110,328)
التزامات عقود إيجار		11,164	(5,517)

تعتبر اإليضاحات المرفقة من 1 إلى 41 جزءاً ال يتجزأ من هذه القوائم المالية الموحدة.